區(qū)域資金集中統(tǒng)一管理要點

　　為推行片區(qū)財務集約化，規(guī)范財務行為，統(tǒng)籌使用資金，監(jiān)督資金正常運行，合理、有效利用區(qū)域優(yōu)勢，配合做好區(qū)域生產(chǎn)經(jīng)營管理，降低區(qū)域生產(chǎn)成本，提高區(qū)域內各項目資金的周轉率和利用效果，加大公司資金集中度，做好區(qū)域資金集中管理。

　　一、區(qū)域優(yōu)勢

　　目前，公司在貴州地區(qū)中標三黎14標2.53億元、織納3標3.82億元、六六1標5.29億元、畢生2標5.72億元、畢生9標4.07億元，區(qū)域內5個標段合同額共21.43億元。業(yè)主為同一單位：貴州省高速公路開發(fā)總公司。因以前曾經(jīng)做過貴州同一業(yè)主工程項目，具有良好的工作信譽和溝通基礎，能夠為做好區(qū)域資金集中管理提供諸多方便。

　　二、原則

　　(一)因業(yè)主對項目建設資金監(jiān)管較為嚴格，資金無法集中專戶管理，區(qū)域內項目賬戶視同于機關賬戶，明確資金管理權限，合理調劑資金余缺，區(qū)域內資金管理高效有序、動態(tài)平衡。項目部負責日常管理、賬務核算;

　　(二)按照“以收定支”的原則，嚴格執(zhí)行資金使用計劃，便于公司掌握資金動態(tài)。項目部根據(jù)每期資金收入情況，客觀合理編制資金需求計劃(具體格式)，由項目總會負責，在批復的計劃范圍內執(zhí)行，確需追加支付，需書面報告。定期對資金需求計劃做好分析。

　　三、區(qū)域資金集中管理具體要求

　　(一)前期資金歸還

　　1、項目進場前期借款在收到業(yè)主支付的第一期預付款時，全額歸還;

　　2、履約現(xiàn)金保證金，在預付款全額到賬5個工作日內，歸還公司繳納履約現(xiàn)金保證金的50-60%，剩余部分在前3期計量款到帳后陸續(xù)全額歸還。

　　(二)資金支付要嚴格執(zhí)行信息化審批流程，控制、壓縮對外支付，保持一定的現(xiàn)金存量，力爭經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量最大化。

　　(三)公司對片區(qū)大宗材料進行統(tǒng)購，合理做好統(tǒng)購資金準備，確保統(tǒng)購資金到期支付。各單位生產(chǎn)計劃編制統(tǒng)購材料需求計劃報送統(tǒng)購中心統(tǒng)購中心編制資金需求計劃報財務安排資金計劃。

　　1、承兌匯票支付的材料款，收到相關票據(jù)后辦理手續(xù)，承兌期限內按月均額度匯入機關賬戶;

　　2、確需預付的統(tǒng)購材料款，按照材料需求計劃和分配金額匯入機關賬戶。

　　(四)為確保公司資金集中度，五險一金及切塊費用等按月匯繳機關賬戶。