監(jiān)理公司管理系統(tǒng) | 工程企業(yè)管理系統(tǒng) | OA系統(tǒng) | ERP系統(tǒng) | 造價(jià)咨詢管理系統(tǒng) | 工程設(shè)計(jì)管理系統(tǒng) | 甲方項(xiàng)目管理系統(tǒng) | 簽約案例 | 客戶案例 | 在線試用
X 關(guān)閉

備用金管理

申請免費(fèi)試用、咨詢電話：400-8352-114

    當(dāng)從銀行取得備用金后，應(yīng)加強(qiáng)對備用金的管理，備用金管理包括借支管理和保管管理。

    （一）備用金借支管理。

    1、企業(yè)各部門填制“備用金借款單”，一方面財(cái)務(wù)部門核定其零星開支便于管理；另一方面，憑此單據(jù)支給現(xiàn)金。

    2、各部門零星備用金，一般不得超過規(guī)定數(shù)額，若遇特殊需要應(yīng)由企業(yè)部門經(jīng)理核準(zhǔn)。

    3、各部門零星備用金借支應(yīng)將取得的正式發(fā)票定期送到財(cái)務(wù)部門備用金管理人員（出納員）手中，沖轉(zhuǎn)借支款或補(bǔ)充備用金。

    （二）備用金保管。

    1、備用金收支應(yīng)設(shè)置“備用金”賬戶，并編制“收、支日報(bào)表”送經(jīng)理。

    2、備用金定期根據(jù)取得的發(fā)票編制備用金支出一覽表，及時(shí)反映備用金支出情況。

    3、備用金賬戶應(yīng)做到逐月結(jié)清。

    4、出納人員應(yīng)妥善保管各種與備用金相關(guān)的各種票據(jù)。

發(fā)布：2025-12-18 05:20    編輯：泛普軟件 · xiaona    [打印此頁]    [關(guān)閉]