申請免費試用、咨詢電話：400-8352-114
在知識經濟社會，知識不僅是力量，而且是財富。銀行要加強
資產管理，特別是在我們化解不良資產，提高資產質量苦于無門、步履艱難時，我們?yōu)槭裁床粨Q一個思路、從加強“知產”管理入手，尋找新的突破口？如果我們面對知識經濟大潮熟視無睹，讓知識資產悄悄在我們身邊流失，也許明天向我們挑戰(zhàn)的“危機”就不是此“資產”，而是彼“知產”。
一、“知產”管理的財務意義
銀行是企業(yè)，它的價值取向無疑要看財務指標，按照財務報表收益的大小，來分配資源、確定管理重點和選擇戰(zhàn)略方向。我們談要重視銀行“知產”管理，是新的國際經濟告訴我們，它具有十分重要的財務意義。
人類進入20世紀90年代，企業(yè)生存基礎發(fā)生了顯著變化，這個變化就是經合組織報告稱之為“以知識為基礎的經濟”即知識經濟社會的到來。農業(yè)經濟主要資源是土地，工業(yè)經濟主要資源是資本，知識經濟主要資源是智力。1996年聯(lián)合國人力資源開發(fā)報告指出：依據(jù)100多個國家的調查表明，財富資源（指資金、有形資本）占國家總資源的12％，自然資源（指土地、礦山、水資源等）占24％，人力資源和社會資源占64％。勞動、知識、技術、管理等人力資本和智力資本，成為了現(xiàn)代企業(yè)最主要的生產要素。如在IBM公司，只有6％的員工在工廠工作，其余的人都是從事研發(fā)、營銷、服務和管理?，F(xiàn)代企業(yè)一個重要特征，人們主要不再是用腳、用手工作，而是用腦、用智慧工作；企業(yè)財富主要不是土地、資本等有形資產，而是知識、智慧、管理等無形資產。
正因為如此，企業(yè)資產收益中，來源于資本資產的比重在逐漸下降，來源于知識資產的比重在不斷提高。在上市公司，企業(yè)的市場價值=智慧資本+賬面價值，即MV=IC+BV。以1996年為例，IBM的MV=703億美元，BV=166億美元，則IC=541億美元，占企業(yè)市場價值的77％。微軟的MV=855億美元，BV=9.3億美元，則IC=845.7億美元，占企業(yè)市場經濟的95％。由此可見，知識資產雖然是無形的，但它產生的回報確是實實在在的。盡管IT行業(yè)不同實物經濟其它產業(yè)，是一種高度知識密集型行業(yè)，但它反映出來的企業(yè)虛擬化、資產無形化、經濟軟性化，是一個普遍的發(fā)展趨勢；人力資本、智慧資本、管理資本，成為企業(yè)市場價值升值的主體也是一個不爭的事實。
目前，國有商業(yè)銀行按照現(xiàn)代企業(yè)要求加快綜合改革的步伐，都想爭取在四—五年之內實現(xiàn)上市的目標。這里就提出一個問題，既然是“綜合”改革，銀行就既要經營好“有形”資產，也要經營好“無形”資產；既要加強資本資產的管理，也要加強知識資產的管理。固然，資本資產質量的好壞是決定銀行能否上市的關鍵因素之一，但上市后的市場價值的高低很大程度上取決知識資產。因此，銀行管理必須兩手抓，兩手都要硬，在降低不良資產、優(yōu)化資產結構、提高資產質量的同時，也要盡快采取措施挖掘無形資產的價值，利用無形資產大力創(chuàng)造商業(yè)機會，在加強“知產”管理中，提高銀行的上市價值。
二、有待開采的銀行“知產”
金融業(yè)是國民經濟最重要的服務部門之一。所謂服務，營銷大師李維特的定義是：“能夠使顧客更加了解核心產品，或服務的潛在價值的各種特色行為和信息?！卑凑誌SO9000標準的術語定義，“服務是滿足顧客需要，供方和顧客之間接觸活動以及供方內部活動所產生的結果。”總之，任何能提高顧客滿意程度的項目都屬于服務。一般來說，商品=產品實體+服務。但銀行作為服務部門，特別是現(xiàn)代銀行業(yè)，它提供給顧客的產品就是服務，服務本身就是一種商品。而服務是由人來提供的，人的使用價值的使用過程，就是顧客消費服務的過程。銀行以服務為本，就是要以人為本，即以知識為本、以技能為本、以管理為本和以信譽為本、以敬業(yè)為本、以文化為本。銀行在經營過程中沉淀下來的知識、技能、經驗、管理、信譽、精神、文化等，經過積累、加工、升華，就形成了銀行無價之寶——知識資產。銀行“知產”管理，應從下面幾個方面入手：
1.市場資產
市場資產是由公司信譽、品牌、忠實客戶、營銷網絡、合作伙伴等享有的競爭優(yōu)勢而形成的無形資產。銀行對市場資產利用的程度不同，可導致完全不同的經營狀況和效益，它是公司的市場價值大于其賬面價值的重要原因。商號，即銀行的名稱，其聲譽度、影響度、忠誠度，是銀行競爭優(yōu)勢的集中體現(xiàn)；品牌，包括產品品牌、服務品牌、公司品牌，是贏得客戶和市場的基石；忠實客戶，培育潛在客戶、穩(wěn)定忠誠客戶、創(chuàng)造新興客戶、贏得黃金客戶，是銀行做大、做強的保證；營銷網絡，四通八達的營銷網絡和易于被顧客接受的營銷方式，是銀行充滿生機和活力的條件；合作伙伴，既可避免惡性競爭產生的巨大損失，又可取長補短共贏產生發(fā)展的張力。隨著市場經濟的發(fā)展，銀行經營的信譽意識、品牌意識、客戶意識、營銷意識和合作意識得到了大大加強，“知產”效益日益明顯。但與國際大銀行相比，只能說是我們剛剛起步，在市場資產管理上，我們還沒有專門的戰(zhàn)略、制度和人才。一旦外資銀行大舉進入中國，在中國這塊土地上，本來是我們具有的競爭優(yōu)勢，如果還不加以好好經營，將來我們的優(yōu)勢也會變成的劣勢。
2.知識產權
知識產權是法律保護的一種財產形式，它包括專利、商標、商業(yè)秘密、版權、軟件、設計等。知識是人創(chuàng)造性腦力勞動的產物，是一種非物質性的勞動產品，它對有形資產的形成，特別是對有形資產的增殖發(fā)揮著巨大的作用。據(jù)統(tǒng)計，在國民經濟增長中，20世紀初，由技術帶來的增長只占5％，到70年代末，不少國家已達到50-60％，像美國、德國則更高。銀行的產品創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新所產生的專利、商標、商業(yè)秘密、版權、軟件、設計等知識產權，是銀行的一筆寶貴財富。首先，它可以強化銀行自身的服務能力；其次，它可以通過轉讓授權獲利；三是它可以保護自己限制別人搶先占領市場。美國把保護知識產權問題上升為貿易政策的基本方面，1984年美國制定的貿易和關稅法中第301條款適應于知識產權相應的貿易慣例。日本公司也在加強知識產權工作，三菱電機公司新設了“知識產權部”，索尼公司總部從事知識產權工作的近300人，日立公司310人，豐田公司135人。外資銀行一進入中國，首先做的工作就是申請專利保護?；ㄆ煦y行從1996年起至今，居然不動聲色地在中國申請了19項金融產品的“商業(yè)方法類”發(fā)明專利，如電子貨幣系統(tǒng)、發(fā)票購貨單系統(tǒng)、表格生成和管理系統(tǒng)、銷售處理支持系統(tǒng)和方法、用于賬戶之間傳遞資金的面向用戶的自動系統(tǒng)等。項莊舞劍、意在沛公。從花旗銀行申請的金融產品專利來看，目的是為了搶占中國的網上銀行業(yè)務?？梢?，中資銀行應從戰(zhàn)略高度認識和保護金融產品的知識產權。
3.人力資本
人力資本，不是指一般生產要素意義上的勞動者，而是指智力資本和管理資本，核心的就是知識資本。聯(lián)合國經合力組織在《以知識為基礎的經濟》的報告中，將知識分為4種：知道是什么的事實知識（Know-what）；知道為什么的原理知識（Know-why）；知道怎么做的技能知識（Know-how）；知道誰有知識的人際知識（Know-who）。這4種知識又可分為兩類，即顯性知識和隱性知識。顯性知識又稱可編碼的知識，這種知識它以文字、語言、圖像的形式保存下來，如專利、商標、計劃、設計、軟件等等。Know-what的知識和Know-why的知識就屬這一類。隱性知識又稱不可編碼的知識，這種知識它存在于人的大腦中，只可意會，不可言傳，難以交流和表達出來的知識，如人的悟性、特技、經驗、智能等等。Know-how的知識和Know-who的知識就屬這一類。顯性知識是公開的，誰都可以學習，企業(yè)與企業(yè)，人與人的競爭能力，主要不是在顯性知識上。隱性知識是秘密的，難以完全交流，也難以學到，對于技術性比較強的企業(yè)和對于技能要求比較高的崗位，擁有隱性知識是提高競爭力的關鍵。有人認為，企業(yè)偷不走、買不來、拆不開、帶不走的核心競爭能力，就是企業(yè)擁有隱性知識和隱性知識的人才，這不是沒有道理的。作為越來越依賴積累知識來成長的企業(yè)，如軟件公司、醫(yī)療機構、咨詢公司（銀行也是如此）來說，經常遇到這樣的問題——隨著一位關鍵員工的離職或休假，同重要合作伙伴或客戶的良好關系受到損害，寶貴的經驗也隨之消失，甚至帶走了客戶、技術和管理，人去樓空、財隨人走。因此，
知識管理的重點，是在隱性知識的管理上。一方面企業(yè)要組織專門人員，有計劃、有組織的將員工隱性知識轉化為格式化的顯性知識；另一方面企業(yè)要創(chuàng)造一個平臺，經常組織員工進行隱性知識的交流，將一部分人的隱性知識轉化為另一部分人的隱性知識?？傊?，隱性知識不能被個人壟斷或據(jù)為己有。有了這套機制和管理，員工跳槽也不怕，他不能帶走什么；員工辭職人走了，但留下了知識。
4.企業(yè)文化
企業(yè)文化，主要是指企業(yè)的指導思想、價值標準、經營理念、哲學思想、精神追求、行為準則、道德規(guī)范、文化傳統(tǒng)、風俗習慣、典禮儀式和企業(yè)形象等。清華紫光總裁張本正認為：“企業(yè)文化就是經營者要辦成一個什么樣的公司的宣言。對外是公司的一面旗幟，對內是一種向心力?！? 一個企業(yè)真正有價值、有魅力能夠流傳下來的東西，不是產品，而是它們文化。”企業(yè)文化既可以達到鼓舞人、感召人、凝聚人的作用，又可以起到凈化人、規(guī)范人、約束人的作用，企業(yè)文化也是銀行的無價“知產”。目前，銀行企業(yè)文化建設，關鍵是要培育和樹立：第一，職業(yè)文化，愛崗敬業(yè)，具有職業(yè)素質、職業(yè)精神和職業(yè)文明；第二，信用文化，不說假話、不做假賬、不造假數(shù)字，講信用、守信用、重信用，誠信為本，操守為重，恪守職業(yè)道德，提升社會公信力；第三，學習文化，不斷研究新問題、學習新知識、尋求新發(fā)展，愛學習、會學習，活到老、學到老；第四，創(chuàng)新文化，不唯上、不唯書、只為實，肯動腦筋、肯想問題，勇于思考、勇于探索、勇于創(chuàng)新，求新、求異、求變，敢冒風險、不怕失??；第五，速度文化，辦事雷厲風行、生龍活虎、只爭朝夕，以快取勝、以靈巧取勝、以簡捷取勝；第六，共贏文化，擯棄兩敗俱傷、你死我活的爭斗，學會溝通、學會協(xié)作、學會分享，具有團隊精神、合作精神、共贏精神；第七，虛擬文化，適應電子化、網絡化、數(shù)字化時代要求，超越常規(guī)的感觀認識和固有的生活習慣，充滿激情和想象，熱愛在虛擬社區(qū)、企業(yè)、銀行、超市、娛樂城、圖書館、醫(yī)院……，生活、工作和學習。
三、銀行家應成為“知本家”
現(xiàn)代科學技術日新月異的發(fā)展，銀行越來越成為社會中知識技術最為密集的行業(yè)，電子銀行、網上銀行、數(shù)字銀行、虛擬銀行的出現(xiàn)，將帶來銀行實體、交易工具、網絡構架等全新的變革，銀行企業(yè)也將由人的管理轉變?yōu)橹R管理,人力資本轉換為智力資本、銀行家發(fā)展為“知本家”。所謂“知本家”，用一個公式來表示就是，知本家＝知識+技術+創(chuàng)新+市場。銀行家要成為“知本家”，一是要成為靠知識和智慧賺錢的人；二是要成為將知識轉化為技術和生產力的人；三是要成為技術創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的人；四是要成為把知識變?yōu)楫a品、變?yōu)楫a業(yè)、變?yōu)槭袌龅娜?。因此，銀行家一方面要管好用好自己的資本，當好企業(yè)家，另一方面要管好用好自己的“知本”，當好“知本家”，努力把商業(yè)銀行辦成智力型銀行、知識型銀行、學習型銀行。
智慧來源于知識，知識來源學習，做好學習管理是做好知本管理的基礎。學習型銀行的學習，既不同于傳統(tǒng)組織的學習，也不同于學校的學習，其特點是：第一，要我學變?yōu)槲乙獙W。不是把學習當作謀生的手段，學習動力來自外部壓力，是一件痛苦的事，而是把它看成生活中的一部分，學習動力來自內在的一種追求，是件快樂的事。第二，勤于學變?yōu)樯朴趯W。古人云：“授之以魚，不如授之以漁?！笨炭鄬W習，勤于學習固然很重要，但學習型組織更強調的是掌握學習方法、培養(yǎng)學習能力，由知識的競爭轉變?yōu)閷W習能力、學習速度的競爭。第三，階段學變?yōu)榻K生學。由于傳統(tǒng)學習是為了找工作，主要是部分人學、階段學，學校學習結束找到工作后，學習也就結束。學習型社會要求的是全員學習、終生學習，在不同階段接受不同的教育和培訓，活到老、學到老。第四，個人學變?yōu)閳F隊學。英國作家肖伯納有一句名言：“兩個人各自拿著一人蘋果，互相交換，每人仍然只有一個蘋果；兩個人各自擁有一個思想，互相交換，每個人就擁有兩個思想?！痹趯W習型社會，知識私有、關門讀書要變?yōu)橹R共享、開門讀書，只有團隊的學習能力才是企業(yè)的核心競爭能力。第五，工作外學變?yōu)楣ぷ髦袑W。在干中學、在學中干，工作與學習已融為一體，人們已不再把學習與工作對立起來，相反，學習就是工作的核心，學習是勞動的一種新形式，不學習的人和不學習的工作，將無法生存。第六，課堂學變?yōu)榫W上學?；ヂ?lián)網特別是無線上網的普及和發(fā)展，為全員學習、終生學習、在崗學習提供了實現(xiàn)條件，網上遠程教育，使任何人、在任何時候、任何地點、從任何章節(jié)開始、學習到任何課程，并且方便、快捷、靈活、節(jié)約費用。不能利用互聯(lián)網學習、工作、生活的人，就不能算作現(xiàn)代人。
通用電氣公司（GE）首席教育官、GE發(fā)展管理學院院長鮑勃·科卡倫認為，GE最擅長做的事不是生產高科技產品，而是生產人才、文化、知識。他說，GE為什么是GE？因為GE有出色的人才，出色的人才從何而來？——克勞頓村GE發(fā)展學院；GE為什么是GE？因為GE有獨特的文化，獨特的文化從何而來?——克勞頓村GE發(fā)展學院；GE為什么是GE？因為GE有韋爾奇，韋爾奇影響從何而來？——克勞頓村GE發(fā)展學院。GE是美國證券市場唯一生存下來的第一批上市公司，百年之后不但活下來了，而且現(xiàn)在越活越年輕、越活越強壯、越活越有活力。成功的經驗也許就是GE發(fā)展學院院長總結出來的：不斷隨著時代的變化，及時進行知識更新、培養(yǎng)新的人才、注入文化活力、進行技術創(chuàng)新、大刀闊斧調整戰(zhàn)略，始終把人才、技術、文化作為頭等大事來抓。韋爾奇與其說是一個成功的企業(yè)家，倒不如說是一個成功的“知本家”。GE成功經驗說明，只有成為“知本家”的銀行家，才能把自己的銀行打造成百年老店。
[i]注：作者系中國工商銀行長春金融研修學院副院長、副教授[/i]
| 
